Schweiz — Finanzplatz und Regulierungsrahmen

Die Schweiz gilt als einer der weltweit führenden Finanzplätze und ist bekannt für ihre politische Stabilität, rechtliche Sicherheit und hohe Qualität der Finanzdienstleistungen. Der Schweizer Finanzsektor umfasst Banken, Versicherungen, Vermögensverwaltung sowie Finanzmarktinfrastrukturen und steht unter der Aufsicht der FINMA (Eidgenössische Finanzmarktaufsicht).

• Bankgeheimnis: Historisch prägend, durch internationale Standards (AIA/CRS) stark eingeschränkt
• Geldwäschereibekämpfung: Strikte Regeln durch GwG und FATF-Mitgliedschaft
• Steuerrecht: Verwaltung durch ESTV, internationaler Informationsaustausch
• Finanzmarktrecht: FIDLEG, FINIG und FinfraG als modernes Regulierungspaket
• AIA/CRS: Vollständige Umsetzung des automatischen Informationsaustauschs

Die Schweiz entwickelte sich im 19. Jahrhundert zu einem bedeutenden Bankenstandort. Die Gründung der Schweizerischen Nationalbank (SNB) 1907 und der ersten regulatorischen Rahmen schuf die Basis für den modernen Finanzplatz. Das Bankengesetz (BankG) von 1934 kodifizierte erstmals das Bankgeheimnis.

Im 20. Jahrhundert wuchs die Schweiz zur globalen Drehscheibe für Private Banking und Vermögensverwaltung. Der internationale Druck ab den 2000er-Jahren, insbesondere nach der Finanzkrise 2008 und dem US-Steuerstreit, führte zu einer grundlegenden Neuausrichtung: Aufgabe des Bankgeheimnisses gegenüber Ausländern, Einführung des automatischen Informationsaustauschs und umfassende Modernisierung des Finanzmarktrechts mit FIDLEG, FINIG und FinfraG (2020).

Der Schweizer Regulierungsrahmen gilt für alle in der Schweiz domizilierten oder tätigen Finanzintermediäre, darunter:

• Banken und bankähnliche Institute
• Effektenhändler und Wertpapierfirmen
• Versicherungsunternehmen
• Kollektive Kapitalanlagen und deren Verwalter
• Finanzmarktinfrastrukturen (Börsen, zentrale Gegenparteien)
• Unabhängige Vermögensverwalter und Trustees

• Bewilligungspflicht für Finanzintermediäre bei FINMA
• Einhaltung der Geldwäschereivorschriften (GwG)
• Anschluss an eine Selbstregulierungsorganisation (SRO) oder Unterstellung unter FINMA-Direktaufsicht
• Umsetzung des automatischen Informationsaustauschs (AIA/CRS)
• Einhaltung des FIDLEG bei Erbringung von Finanzdienstleistungen
• Meldepflichten gegenüber MROS bei Verdacht auf Geldwäscherei

AIAG (Informationsaustauschgesetz) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie.

VSB (Vereinbarung ueber die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie.

GwG (Geldwaeschereigesetz) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie.

FinfraG (Finanzmarktinfrastrukturgesetz) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie.

FinIG (Finanzinstitutsgesetz) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie.

FIDLEG (Finanzdienstleistungsgesetz) fehlte als Kindknoten der Schweiz-Hierarchie. Alle anderen Laender haben vollstaendige Eltern-Kind-Verbindungen.

4 Korrekturen:
- EBK-Restrukturierung 1994 nicht belegbar
- SNB-Gruendungsdatum falsch (1907-01-16)
- BankG-Datum: Verabschiedung vs. Inkrafttreten verwechselt
- Erster AIA-Datenaustausch war 2018, nicht 2017